“ 近年来，芬兰创业者在申请企业银行账户时频遇阻碍，根源在于欧盟及本国趋严的反洗钱法规。受跨国洗钱案（如Danske银行事件）影响，芬兰强化了金融机构、虚拟货币平台及高风险行业的合规监管。企业家需通过严格客户身份核验（KYC）、交易监控和财务透明化应对挑战。遵守法规不仅能规避罚款、资产冻结等风险，更可提升企业信誉与国际竞争力。本文解析反洗钱要点，为创业者提供合规实操指南。”

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最近接到一些咨询，新的企业家朋友，担心企业银行账户，申请不下来的问题。

芬兰去年的新闻，报道过，有外籍企业家实体店，都已经开业，但是还没有申请到银行账户，导致收银困难。

我想说，船到桥头自然直，总能得到解决。

如果没有申请到目标银行，可以考虑其他的新兴银行。

那为什么，银行这几年，如此的严格呢？

芬兰曾曝出一些洗钱案件，这些案件引起了公众和政府的高度关注。

例如，芬兰的Danske银行分支机构曾被曝出涉及数十亿欧元的跨国洗钱活动。

此类事件促使芬兰加强了国内的反洗钱法规，并提升了对所有金融机构的合规要求。

芬兰在2004年成为欧盟成员国，而欧盟的反洗钱法规（如第3号反洗钱指令）要求成员国，采取更严格的措施，来打击洗钱和恐怖融资。芬兰在欧盟框架下开始逐步加强反洗钱的法律和监管体系。

2020年，芬兰对反洗钱法规进行了再次更新，尤其是加强了对虚拟货币交易平台和其他非传统金融领域的监管要求。

这些更新要求所有虚拟货币服务提供商，必须像传统银行一样，履行反洗钱义务，包括进行客户身份验证和报告可疑交易。

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反洗钱监管义务方有哪些呢？

在芬兰，反洗钱的监管义务并不局限于政府和金融机构，而是涉及多个行业和服务领域。

主要的监管责任由芬兰金融监管局（FSA）和税务局承担，同时金融机构、专业服务机构（如会计师、律师）、虚拟货币平台以及高风险行业（如房地产，奢侈品和艺术品市场）也必须履行严格的反洗钱合规义务。

每个涉及资金流动和金融交易的行业，都必须采取必要的措施来防止洗钱活动的发生，确保业务合法合规。

当然了，每个企业家，都有义务，避免主动或者被动，被卷入洗钱活动，应该对资金来源明确合法，并且在日常经营过程中，保持警惕和审视态度。

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洗钱是啥意思？

对于在芬兰开展业务的企业家来说，了解当地的税务规定和反洗钱（AML）法是非常重要的。

Money Laundering洗钱，也是字面上的意思，洗衣店大量现金硬币，虚报营业收入，把来历不明的钱，像洗衣服一样，漂来漂去，洗成干净的合法化的资金。

原理就是把来历不明的资金，特别是大量现金交易，合法化消除资金来源痕迹。

赌场，艺术品拍卖，黄金交易，高价房地产，加密货币，是重灾区。

早些年，和朋友聊天，去了一家咖啡店。

朋友说，这家店，大概率参与洗钱。

原因很简单，咖啡店地理位置优越，租金不菲，但是客源寥寥，服务员态度散漫，咖啡杯是IKEA采购的玻璃杯。

但是，这家店存在有段时间了，这一切并不合理。

我想，她大几率就是对的。

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企业家在芬兰如何配合反洗钱法？

作为企业家，在芬兰开展业务时，首先需要配合税务部门进行必要的合规程序。这包括但不限于以下几个方面：

客户身份验证（KYC）

芬兰的税务机关要求所有与客户或合作伙伴进行商业交易的企业，必须进行客户身份验证，也就是“了解企业家的客户”（KYC, Know Your Customer）。这意味着企业需要收集和核实客户的基本信息，比如个人或公司身份、地址、财务状况等。此外，还需要确保这些信息的真实性和有效性。

公司可以考虑制定明确的反洗钱政策，确保所有员工了解并遵守相关法规。定期进行合规培训，提升员工的风险意识。

例如，如果是一家进出口公司，合作的客户需要提供合法的商业登记信息、税号、联系方式等。如果客户是外国公司，还需要提供该公司注册地的相关合法文件。

交易监控与报告

芬兰的反洗钱法要求企业不仅要验证客户身份，还要监控交易活动，确保资金流动符合合法目的。如果有异常交易，比如突然出现大额资金转移，或者交易目的不明确，作为企业负责人，企业家需要向芬兰税务部门报告这些可疑交易。

例如，如果企业家的客户突然要求通过非传统的支付方式（如加密货币）进行支付，或者大额资金流入企业家的账户，但来源无法清晰确认，企业家有责任对这些交易进行详细记录并向相关部门报告。

如果银行发现企业账户，交易异常，可能会关闭企业账户，并要求企业家解释异常交易的原因。

提供透明的财务报表

芬兰的税务部门要求企业提供透明的财务报表，确保所有的交易和资金流动都有清晰的记录。这不仅有助于税务审计，也有助于反洗钱的监督。如果企业家的公司在经营中涉及跨国资金转移或外汇交易，这一点尤为重要。

此外，确保财务报表的准确性和及时性，不仅能提升公司在税务部门眼中的信誉，也能有效避免公司成为洗钱活动的“工具”。

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为什么配合反洗钱法如此重要？

对于企业家来说，遵守芬兰的反洗钱法并非只是为了避免法律惩罚，而是为了保护企业的可持续发展。

违反反洗钱法可能带来的后果是严重的，包括：

财务和法律风险

如果税务部门发现企业家的公司存在洗钱嫌疑，可能会对公司进行罚款、冻结资产，甚至吊销营业执照。

这不仅会影响公司的现金流和业务运营，还可能对公司的声誉造成不可修复的损害。

合作伙伴和客户的信任

遵守反洗钱法能够增强客户、合作伙伴和投资者的信任。在国际化经营的背景下，遵守全球反洗钱法规是与跨国公司、银行等合作的基础。

反之，如果公司被怀疑参与洗钱活动，可能会失去宝贵的合作机会。

保持透明度与竞争力

透明的资金流动和合规的操作是现代企业的基本要求。

在芬兰，企业的反洗钱合规性也反映了其企业治理水平。

作为企业家，如果能够严格遵守芬兰的反洗钱法，不仅能帮助企业规避风险，还能提升其在国际市场上的竞争力。

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会计师小吴

小微公司会计师/工资计算师

行业会计经验:餐厅咖啡厅，咨询，美容美发，导游，网红，IT，设计，敏感行业，幼儿园，等等。