大成律師事務所中國區私募基金專業帶頭人楊春寶律師團隊（法律橋私募律師團隊）自2019年起推出法律橋PE寶典，供私募基金行業從業人員和私募基金律師免費下載。（點擊左下角“閱讀原文”免費下載）。

法律橋私募律師團隊本次更新推出的2025蛇年新春版（《法律橋PE寶典：私募基金法規及監管文件匯編（2025蛇年新春版）》 ），收錄截至2025年1月底的數百件私募基金行業法律法規以及監管文件，內容包括綜合法規、私募基金登記備案、私募基金募集、私募基金合同指引、私募基金風險管控、私募基金開戶結算、私募基金業務外包、私募基金信息披露、私募基金投資運作、私募基金退出、創投基金、政府投資基金、 金融機構資產管理、外商私募基金、基金稅務、從業人員、會員管理與自律管理以及上海市律師協會的相關律師私募基金業務指引等十八部分。 

目錄

壹、綜合法規1

中華人民共和國合夥企業法1

中華人民共和國中小企業促進法16

中華人民共和國公司法（2023修訂）24

中華人民共和國信托法65

中華人民共和國證券法76

中華人民共和國民法典（總則與合同編）115

中華人民共和國證券投資基金法197

私募投資基金監督管理條例227

全國法院民商事審判工作會議紀要240

國務院關於進壹步促進資本市場健康發展的若幹意見290

國務院關於加強監管防範風險推動資本市場高質量發展的若幹意見297

國務院關於加強地方政府性債務管理的意見302

私募投資基金監督管理暫行辦法307

關於加強私募投資基金監管的若幹規定315

關於《私募投資基金監督管理暫行辦法》相關規定的解釋（壹）322

關於《私募投資基金監督管理暫行辦法》相關規定的解釋（二）324

中國證監會關於資本市場服務科技企業高水平發展的十六項措施326

中國證監會關於深化科創板改革 服務科技創新和新質生產力發展的八條措施329

關於進壹步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見331

關於深化上市公司並購重組市場改革的意見337

關於推動中長期資金入市的指導意見339

市國資委監管企業私募股權投資基金業務管理辦法341

二、私募基金登記備案368

私募投資基金登記備案辦法368

私募基金管理人登記指引第1號——基本經營要求395

私募基金管理人登記指引第2號——股東、合夥人、實際控制人398

私募基金管理人登記指引第3號——法定代表人、高級管理人員、執行事務合夥人或其委派代表403

私募基金管理人登記申請材料清單（2023 年修訂）409

關於發布私募基金管理人登記業務流程圖的通知430

關於發布私募基金管理人登記信息變更業務流程“壹圖通” 及配套說明的通知432

私募投資基金備案指引第 1 號——私募證券投資基金437

私募投資基金備案材料清單（證券類）（2023 年修訂）443

私募投資基金備案指引第 2 號——私募股權、創業投資基金457

私募投資基金備案材料清單（非證券類）（2023 年修訂）466

私募投資基金備案指引第 3 號——私募投資基金變更管理人486

私募投資基金變更管理人材料清單491

私募基金管理人登記和私募投資基金備案業務辦事指南496

不動產私募投資基金試點備案指引（試行）570

中國基金業協會關於進壹步規範私募基金管理人登記若幹事項的公告578

私募基金管理人登記法律意見書指引583

中國基金業協會負責人就發布《關於進壹步規範私募基金管理人登記若幹事項的公告》答記者問586

中國基金業協會負責人就落實《關於進壹步規範私募基金管理人登記若幹事項的公告》相關問題答記者問593

關於進壹步優化私募基金登記備案工作若幹舉措的通知599

關於改進私募基金管理人登記備案相關工作的通知601

關於做好私募基金管理人經營範圍登記工作的通知603

關於便利申請辦理私募基金管理人登記相關事宜的通知604

全國中小企業股份轉讓系統關於加強參與全國股轉系統業務的私募投資基金備案管理的監管問答函631

關於與並購重組行政許可審核相關的私募投資基金備案的問題與解答633

中基協關於對參與上市公司並購重組紓解股權質押問題的私募基金提供備案“綠色通道”相關安排的通知634

有關私募投資基金“基金類型”和“產品類型”的說明636

中基協關於發布《基金行業數據集中備份接口規範（試行）》的通知639

關於《基金行業數據集中備份接口規範（試行）》的修改說明794

中國證券投資基金業協會關於向協會指定數據備份平臺報送私募基金集中備份數據的相關通知797

私募基金登記備案相關規則要點匯總799

私募基金登記備案常見問題解答807

私募基金登記備案相關問題解答（六）812

私募基金登記備案相關問題解答（八）813

私募基金登記備案相關問題解答（十）816

私募基金登記備案相關問題解答（十五）818

關於發布私募基金管理人登記案例公示的通知820

私募基金備案案例公示 【2021】第 1 期 總第 1 期826

私募基金備案案例公示 【2022】第 1 期 總第 2 期828

私募基金備案案例公示 【2022】第 2 期 總第 3 期832

私募基金登記備案動態（2024年第1期）836

私募基金登記備案動態（2024年第2期）841

關於清理系統退回後長期未提交申請的私募基金管理機構相關事宜的通知844

關於在協會官網上線私募基金咨詢自助查詢系統的通知844

關於提示12個月無在管基金私募基金管理人註銷登記的通知846

三、私募基金募集847

私募投資基金募集行為管理辦法848

私募投資基金投資者風險問卷調查內容與格式指引（個人版）858

私募投資基金風險揭示書內容與格式指引863

私募投資基金命名指引876

基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）880

關於實施《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》的規定913

深圳證券交易所債券市場投資者適當性管理辦法（2023年修訂）920

上海證券交易所債券市場投資者適當性管理辦法（2023年修訂）926

四、私募基金合同指引932

中國基金業協會關於發布私募投資基金合同指引的通知932

私募投資基金合同指引 1 號（契約型私募基金合同內容與格式指引）932

私募投資基金合同指引 2 號（公司章程必備條款指引）948

私募投資基金合同指引 3 號（合夥協議必備條款指引）951

私募投資基金電子合同業務管理辦法（試行）963

關於私募投資基金電子合同服務機構登記系統上線的通知971

五、私募基金風險管控972

私募投資基金管理人內部控制指引972

基金管理公司風險管理指引（試行）981

私募基金嚴禁違法公開宣傳推介-基金業協會有關負責人就上海寶銀發表公開信事件答記者問993

建立“失聯（異常）”私募機構公示制度通知994

關於發布《私募基金管理人失聯處理指引》的公告995

中國證券投資基金業協會、中國證券監督管理委員會北京監管局關於在北京市開展打擊以私募投資基金為名從事非法集資專項整治行動的通告999

六、私募基金開戶結算1002

中國結算關於修訂《中國證券登記結算有限責任公司特殊機構及產品證券賬戶業務指南》的通知1002

中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶管理規則1005

私募投資基金開戶和結算常見問題解答1017

關於私募基金管理人開立證券賬戶有關事項的通知1018

關於加強私募投資基金等產品賬戶管理有關事項的通知1021

關於修訂《中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶業務指南》的通知1024

中國結算關於修訂《中國證券登記結算有限責任公司特殊機構及產品證券賬戶業務指南》的通知1080

中國結算關於修訂部分業務規則的通知1081

上海期貨交易所特殊單位客戶統壹開戶業務操作指引（暫行）1084

七、私募基金業務外包1115

私募投資基金服務業務管理辦法（試行）1116

中國銀行業協會商業銀行資產托管業務指引1128

私募投資基金服務機構登記法律意見書指引1137

關於私募基金服務機構登記系統正式運行的公告1140

基金業協會公示首批私募基金外包服務機構1141

基金業協會公示第二批私募基金業務外包服務機構1144

基金業協會公示第三批私募基金業務外包服務機構1145

八、私募基金信息披露1146

私募投資基金信息披露管理辦法1146

私募投資基金信息披露內容與格式指引1 號（適用於私募證券投資基金）1153

私募投資基金信息披露內容與格式指引2號-適用於私募股權（含創業）投資基金1168

中國證券投資基金業協會關於私募基金信息披露備份系統正式運行的公告1169

關於私募基金信息披露備份平臺系統升級的通知1170

私募基金信息披露備份系統定向披露功能常見問題解答1233

中國證券投資基金業協會關於加強私募基金信息披露自律管理相關事項的通知1239

上海證券交易所上市公司自律監管指引第5號——交易與關聯交易（2023年1月修訂）1240

私募基金信息報送常見問題示例說明1252

關於加強私募基金信息報送自律管理與優化行業服務的通知1259

關於更新2023年度私募基金管理人財務信息及私募基金財務監測報告模板的通知1263

九、私募基金投資運作1265

私募證券投資基金運作指引1266

關於在私募產品運行表中增加債券投資相關填報事項的通知1277

深圳證券交易所關於引導私募投資基金進入交易所債券市場答記者問1278

中國證券投資基金業協會就“私募股權投資基金參與上市公司並購重組”相關問題答記者問1280

非上市公眾公司監管指引第4號——股東人數超過二百人的未上市股份有限公司申請行政許可有關問題的審核指引（2023）1281

公開募集證券投資基金管理人監督管理辦法1285

中國證監會關於證券投資基金估值業務的指導意見1306

證券投資基金參與同業存單會計核算和估值業務指引（試行）1310

證券投資基金投資流通受限股票估值指引（試行）1315

關於發布《證券投資基金投資信用衍生品估值指引（試行）》的通知1319

證券投資基金側袋機制操作細則（試行）1329

私募投資基金非上市股權投資估值指引（試行）1336

綠色投資指引（試行）1345

關於發布《政府和社會資本合作（PPP）項目資產證券化業務盡職調查工作細則》等系列自律規則的通知1349

首次公開發行證券網下投資者管理規則1372

市國資委監管企業私募股權投資基金考核評價及盡職免責試行辦法1394

十、私募基金退出1398

證監會關於禁止違規開展私募產品拆分轉讓業務問題的答復1398

關於金融類企業掛牌融資有關事項的通知1400

監管規則適用指引——發行類第4號1404

關於發布《深圳市問題私募投資基金退出操作參考（試行）》的通知1418

關於推進股權投資和創業投資份額轉讓試點工作的指導意見（北京）1429

上海市國有企業私募股權和創業投資基金份額評估管理工作指引（試行）1432

關於支持上海股權托管交易中心開展私募股權和創業投資份額轉讓試點工作的若幹意見1435

證監會啟動私募股權創投基金向投資者實物分配股票試點 支持私募基金加大服務實體經濟力度1438

證監會原則同意開展私募股權創投基金向投資者實物分配股票首單試點1439

關於接收私募股權創投基金向投資者實物分配股票試點申請材料的通知1440

十壹、創投基金1442

創業投資企業管理暫行辦法1442

國家發展和改革委關於加強創業投資企業備案管理嚴格規範創業投資企業募資行為的通知1448

關於實施新興產業創投計劃、開展產業技術研究與開發資金參股設立創業投資基金試點工作的通知1453

國務院關於促進創業投資持續健康發展的若幹意見1456

促進創業投資高質量發展的若幹政策措施1463

國務院辦公廳轉發關於創業投資引導基金規範設立與運作指導意見的通知1467

國務院關於推動創新創業高質量發展打造“雙創”升級版的意見1470

私募基金監管問答--關於首發企業中創業投資基金股東的認定標準1479

財政部、國家發展改革委關於印發《新興產業創投計劃參股創業投資基金管理暫行辦法》的通知1481

上市公司創業投資基金股東減持股份的特別規定（2020年修訂）1491

上海證券交易所上市公司創業投資基金股東減持股份實施細則（2020年修訂）1493

深圳證券交易所上市公司創業投資基金股東減持股份實施細則（2020年修訂）1496

關於延續執行創業投資企業和天使投資個人投資初創科技型企業有關政策條件的公告（2023）1499

上海市人民政府辦公廳關於進壹步推動上海創業投資高質量發展的若幹意見1500

十二、政府投資基金1506

政府投資基金暫行管理辦法1506

政府出資產業投資基金管理暫行辦法1512

財政部關於財政資金註資政府投資基金支持產業發展的指導意見1521

政府出資產業投資基金信用信息登記指引（試行）1525

國家發展改革委辦公廳關於發揮政府出資產業投資基金引導作用推進市場化銀行債權轉股權相關工作的通知1531

國家發展改革委辦公廳關於進壹步做好政府出資產業投資基金信用信息登記工作的通知1533

財政部關於規範金融企業對地方政府和國有企業投融資行為有關問題的通知1535

財政部、發展改革委、司法部、人民銀行、銀監會、證監會關於進壹步規範地方政府舉債融資行為的通知1538

關於加強政府投資基金管理 提高財政出資效益的通知1542

國家發展改革委辦公廳關於做好政府出資產業投資基金績效評價有關工作的通知1544

十三、 金融機構資產管理1546

關於規範金融機構資產管理業務的指導意見1546

中國人民銀行有關負責人就《關於規範金融機構資產管理業務的指導意見》答記者問1558

中國人民銀行辦公廳關於進壹步明確規範金融機構資產管理業務指導意見有關事項的通知1566

證券期貨經營機構私募資產管理業務管理辦法（2023）1568

證券期貨經營機構私募資產管理計劃運作管理規定（2023）1592

證券期貨經營機構私募資產管理業務運作管理暫行規定1608

關於落實《證券期貨經營機構私募資產管理業務運作管理暫行規定》有關事項的通知1614

《證券期貨經營機構私募資產管理業務運作管理暫行規定》問題解答1615

關於修訂發布《證券公司另類投資子公司管理規範》和《證券公司私募投資基金子公司管理規範》及適用意見的通知1620

中國銀保監會辦公廳關於清理規範信托公司非金融子公司業務的通知1634

關於發布《證券期貨經營機構私募資產管理計劃備案辦法》的公告1637

證券期貨經營機構私募資產管理計劃備案管理規範第 1 號--備案核查與自律管理1655

證券期貨經營機構私募資產管理計劃備案管理規範第 2 號--委托第三方機構提供投資建議服務1656

證券期貨經營機構私募資產管理計劃備案管理規範第 3 號--結構化資產管理計劃1659

證券期貨經營機構私募資產管理計劃備案管理規範第4號--私募資產管理計劃投資房地產開發企業、項目1661

證券期貨經營機構管理人中管理人（MOM）產品指引（試行）1663

中國保監會關於設立保險私募基金有關事項的通知1670

保險資金投資股權暫行辦法1673

關於保險資金投資股權和不動產有關問題的通知1684

中國保監會關於保險資金投資創業投資基金有關事項的通知1688

中國保監會關於加強和改進保險資金運用比例監管的通知1690

保險資金運用管理辦法1696

中國銀保監會辦公廳關於優化保險公司權益類資產配置監管有關事項的通知1709

中國銀保監會關於保險資金財務性股權投資有關事項的通知1713

中國銀保監會關於優化保險機構投資管理能力監管有關事項的通知1715

中國銀保監會關於修改保險資金運用領域部分規範性文件的通知1719

銀行保險機構關聯交易管理辦法1722

保險資金運用內部控制應用指引第4號——未上市企業股權1741

中國銀保監會辦公廳關於資產支持計劃和保險私募基金登記有關事項的通知1748

中國保險資產管理業協會保險資金投資的私募股權投資基金管理人評價規則（2022修訂）1750

證券期貨投資者適當性管理辦法（2022修正）1754

全國銀行間債券市場債券交易管理辦法1763

關於私募投資基金進入銀行間債券市場有關事項的通知1768

關於進壹步做好合格機構投資者進入銀行間債券市場有關事項的公告1770

中國人民銀行、銀監會、證監會、保監會關於規範債券市場參與者債券交易業務的通知1773

《中國人民銀行 銀監會 證監會 保監會關於規範債券市場參與者債券交易業務的通知》答記者問1776

證券基金經營機構參與內地與香港股票市場交易互聯互通指引1778

關於進壹步明確規範金融機構資產管理產品投資創業投資基金和政府出資產業投資基金有關事項的通知1781

中國證監會關於證券經營機構參與全國股轉系統相關業務有關問題的通知1784

財政部、稅務總局關於資管產品增值稅有關問題的通知1787

財政部、國家稅務總局關於資管產品增值稅政策有關問題的補充通知1789

關於印發《資產管理產品相關會計處理規定》的通知1790

證券期貨業網絡和信息安全管理辦法1795

十四、外資私募基金1808

外商投資創業投資企業管理規定1808

外商獨資和合資企業私募證券基金管理業務相關政策1819

外資私募證券投資基金管理人登記說明1824

關於外商投資創業投資企業、創業投資管理企業審批有關事項的通知1831

國務院關於進壹步優化外商投資環境加大吸引外商投資力度的意見1838

關於本市開展合格境外有限合夥人試點的暫行辦法（北京）1843

關於本市開展外商投資股權投資企業試點工作的實施辦法（上海）1848

關於加快推進上海全球資產管理中心建設的若幹意見1857

海南省關於開展合格境外有限合夥人（QFLP）境內股權投資暫行辦法1863

海南省開展合格境內有限合夥人（QDLP）境外投資試點工作暫行辦法1869

關於金融支持海南全面深化改革開放的意見1882

關於金融支持粵港澳大灣區建設的意見1888

十五、私募基金稅務1894

中華人民共和國企業所得稅法1894

中華人民共和國個人所得稅法1903

財政部、國家稅務總局關於合夥企業合夥人所得稅問題的通知1910

關於有限合夥制創業投資企業法人合夥人企業所得稅有關問題的公告1912

私募基金監管問答--關於享受稅收試點政策的創業投資基金標準及申請流程1914

私募基金監管問答——關於享受稅收政策的創業投資基金標準及申請流程1917

國家稅務總局關於創業投資企業和天使投資個人稅收政策有關問題的公告1921

財政部、稅務總局關於創業投資企業和天使投資個人有關稅收政策的通知1925

財政部、稅務總局、發展改革委、證監會關於創業投資企業個人合夥人所得稅政策問題的通知1928

財政部、國家稅務局關於調整個體工商戶個人獨資企業和合夥企業個人所得稅稅前扣除標準有關問題的通知1931

財政部、國家稅務總局關於明確金融　房地產開發　教育輔助服務等增值稅政策的通知1932

國家稅務總局關於個人終止投資經營收回款項征收個人所得稅問題的公告1935

財政部、國家稅務總局關於個人非貨幣性資產投資有關個人所得稅政策的通知1936

關於企業重組業務企業所得稅征收管理若幹問題的公告1938

關於權益性投資經營所得個人所得稅征收管理的公告1942

十六、從業人員1943

證券基金經營機構董事、監事、高級管理人員及從業人員監督管理辦法1943

證券期貨經營機構投資管理人員註冊登記規則1958

基金從業人員管理規則（2023修訂）1970

關於實施《基金從業人員管理規則》有關事項的規定1979

基金從業資格考試管理辦法（試行）1983

基金從業資格全國統壹考試大綱 ——基金法律法規、職業道德與業務規範 （2020 年度修訂）1992

基金從業資格全國統壹考試大綱——證券投資基金基礎知識（2020 年度修訂）1999

基金從業資格全國統壹考試大綱 ——股權投資基金（含創業投資基金）基礎知識 （2020 年度修訂）2008

基金從業人員證券投資管理指引（試行）2016

基金從業人員執業行為自律準則2020

中國證券投資基金業協會關於私募證券投資基金管理機構投資管理人員投資業績填報有關事項的通知2022

投資管理人員投資業績填報操作手冊2024

關於不再組織基金從業資格證書年檢的通知2030

關於發布《私募股權、創業投資基金管理人會員信用信息報告工作規則（試行）》的通知2031

關於發布《基金經理兼任私募資產管理計劃投資經理工作指引（試行）》的通知2034

關於基金從業人員投資證券投資基金有關事項的規定2038

十七、會員管理與自律管理2040

中國證券投資基金業協會章程2040

中國證券業協會會員管理辦法2049

中國證券投資基金業協會會員管理辦法2054

中國證券投資基金業協會自律管理和紀律處分措施實施辦法2060

中國證券投資基金業協會自律檢查規則2070

中國證券投資基金業協會投資基金糾紛調解規則2074

中國證券投資基金業協會投訴處理辦法2081

中國證券投資基金業協會舉報工作辦法（試行）2087

關於私募證券投資基金管理人提供投資建議服務線上提交材料功能上線的通知2091

中國證券投資基金業協會資產管理類特別會員入會工作指引2093

私募基金管理人基金業協會入會指南2096

關於實行私募基金管理人分類公示制度的公告2103

關於實行私募基金管理人分類公示制度的具體方案2104

關於“資產管理業務綜合報送平臺”會員模塊全面上線運行與會員信息登記相關事項的通知2106

私募證券投資基金管理人會員信用信息報告工作規則（試行）2108

私募股權、創業投資基金管理人會員信用信息報告工作規則（試行）2122

中國證券投資基金業協會會費收繳辦法2125

中國證券投資基金業協會關於私募證券投資基金管理人會員信用信息報告功能上線的通知2130

關於進壹步加強私募基金行業自律管理的決定2132

全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司關於掛牌私募機構自查整改相關問題的通知2138

關於發布《中國證券投資基金業協會團體標準管理辦法（試行）》的公告2140

關於發布《中國證券投資基金業協會律師事務所入會指引》的公告2146

關於加強經營異常機構自律管理相關事項的通知2150

關於發布《證券基金期貨經營機構投資者投訴處理工作指引（試行）》的通知2156

證券基金期貨經營機構投資者投訴處理工作指引（試行）2156

關於發布《基金經營機構及其工作人員廉潔從業實施細則》的通知2162

基金經營機構及其工作人員廉潔從業實施細則2162

證券期貨市場誠信監督管理辦法（2020修正）2170

十八、律師辦理私募基金業務操作指引2180

律師辦理私募投資基金合規法律業務操作指引（2024）2180

律師辦理私募基金管理人異常經營專項法律意見書業務操作指引（試行至2024年1月4日）2236